上海代理记账公司告诉您企业每个月需要交什么税！

2025-09-23

在日常经营中，企业主们常常会问：“我们公司每个月到底要交哪些税？”作为一家深耕上海代理记账公司，巨划算财税深知清晰的税务认知对企业合规经营与成本控制的重要性。今天，我们就为您系统梳理一下企业每月（或每期）需要面对的主要税种，助您明明白白纳税，安安心心经营。

首先，占据企业税负大头的无疑是增值税。这是针对商品销售、服务提供等流转环节征收的税。您需要明确自家企业是小规模纳税人还是一般纳税人，因为两者的计税方式和申报频率不同。根据巨划算财税对2025年最新政策的解读，小规模纳税人通常适用3%或1%的征收率，且普遍实行季报，即每个季度申报一次；而一般纳税人则适用13%、9%、6%等不同税率，必须进行月报，其应纳税额计算为销项税额减去进项税额。如果您是一般纳税人，务必妥善保管好进项发票，这对降低税负至关重要。

紧随增值税之后的，是与之绑定的附加税费，主要包括城建税和教育费附加（含地方教育附加）。这些税费的计税依据是您实际缴纳的增值税额。城建税的税率根据企业所在地不同分为7%（市区）、5%（县镇）等档次。教育费附加和地方教育费附加的税率分别为3%和2%。这些附加税随同增值税一并申报缴纳。

另一个需要定期关注的税种是印花税。它是对经济活动中的书立、领受应税凭证行为征收的税。税率根据合同类型各异，例如购销合同按不含税收入的0.03%缴纳。印花税虽看似金额不大，但覆盖范围广，且申报周期可能是次、季或年，企业需根据自身业务情况判断，避免遗漏。

最后，关乎员工切身利益的个人所得税，企业作为扣缴义务人，必须履行代扣代缴义务，这通常是月报项目。计算公式为：应纳税额 = 应纳税所得额 � 税率 - 速算扣除数。而企业所得税，虽然通常是季报预缴，年终汇算清缴，但它也是企业整体税负规划中不可或缺的一环，特别是要关注小微企业（年应税所得额≤300万）的优惠税率5%。

作为专业的上海代理记账公司，巨划算财税提醒您，税务申报是一项严谨且有时效性的工作。不同纳税人身份、不同行业、不同规模的企业，其税务处理均有差异。将专业的财税事宜交给我们，您便可以更专注于核心业务发展。巨划算财税愿用我们的专业，为您企业的稳健航行保驾护航！